外貿(mào)企業(yè)外購應稅服務出口明細申報表

海關(guān)企業(yè)代碼：

企業(yè)名稱：（公章）：

納稅人識別號：

所屬期：    年     月：

金額單位：元至角分

序號

關(guān)聯(lián)號

應稅服務名稱

應稅服務代碼

合同號

境外單位名稱

境外單位所在國家或地區(qū)

合同總金額

收款憑證份數(shù)

已確認應稅服務營業(yè)收入人民幣金額

實際收款金額（美元）

退稅率

申報增值稅退稅額

應稅服務類型

備注

折美元

折人民幣

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

小計

零稅率應稅服務提供者

主管稅務機關(guān)

茲聲明以上申報無訛并愿意承擔一切法律責任。

經(jīng)辦人：

經(jīng)辦人人：

(公章)

財務負責人：

復核人：

企業(yè)負責人：

  年          月           日

負責人：

           年        月         日

1.第1欄“序號”欄由4位流水號構(gòu)成（如0001、0002、…），序號要與申報退稅的資料裝訂順序保持一致。

2.第2欄“關(guān)聯(lián)號”出口企業(yè)可以自行編寫，是進貨和出口數(shù)據(jù)的唯一關(guān)聯(lián)標志。建議編寫規(guī)則為申報年月后四位+部門代碼+流水號。本表關(guān)聯(lián)號應與《外貿(mào)企業(yè)出口退稅進貨明細申報表》對應行次關(guān)聯(lián)號一致。

3.第3欄“應稅服務名稱” 及第4欄“應稅服務代碼”按出口退稅率文庫中的對應編碼和服務名稱填寫。

4.第5欄“合同號”為與境外單位簽訂的提供增值稅零稅率應稅服務的合同編號。

5.第6欄“境外單位名稱”為與之簽訂增值稅零稅率應稅服務合同的境外單位全稱。

6.第7欄“境外單位所在國家或地區(qū)”為與之簽訂增值稅零稅率應稅服務合同的境外單位所在的國家或地區(qū)。

7.第8欄“合同總金額（折美元）”為與境外單位簽訂的增值稅零稅率應稅服務合同的美元總金額，若為其他外幣簽訂的折算成美元金額填列；第9欄“合同總金額（人民幣）” 為美元金額與在稅務機關(guān)備案的匯率折算的人民幣金額。

8.第10欄“收款憑證份數(shù)”為從與之簽訂增值稅零稅率應稅服務合同的境外單位收款的銀行收款憑證份數(shù)。

9.第11欄“已確認應稅服務營業(yè)收入人民幣金額”為累計確認應稅服務營業(yè)額的金額，以其他幣種結(jié)算的填寫折算人民幣金額。

10.第12欄“實際收款金額（折美元）”為從與之簽訂增值稅零稅率應稅服務合同的境外單位收款的美元金額，若為其他外幣成交的折算成美元金額填列。

11.第13欄“退稅率”為應稅服務在代碼庫中對應的增值稅退稅率。

12.第15欄“應稅服務類型”，對外提供研發(fā)服務的，填寫“YFFW”；提供設計服務的，填寫“SJFW”；提供廣播影視節(jié)目（作品）的制作服務的，填寫“GBYSZZFW”；對外提供廣播影視節(jié)目（作品）的發(fā)行服務的，填寫“GBYSFXFW”；提供技術(shù)轉(zhuǎn)讓服務的，填寫“JSZRFW”；提供軟件服務的，填寫“RJFW”；提供電路設計及測試服務的，填寫“DLSJCSFW”；提供信息系統(tǒng)服務的，填寫“XXXTFW”；提供業(yè)務流程管理服務的，填寫“YWLCGL”；提供合同標的物在境外的合同能源管理服務的，填寫“HTNYGLFW”；提供信息技術(shù)外包服務（ITO）的，填寫“ITO”；提供技術(shù)性業(yè)務流程外包服務（BPO）的，填寫“BPO”；提供技術(shù)性知識流程外包服務（KPO）的，填寫“KPO”。