圖3.4-1

自然人

3.4.1 申報納稅（地稅）（國地稅）

按照【申報納稅】—【受理即辦類】—【申報納稅（地稅）】或【申報納稅（國地稅）】的路徑進入該功能模塊，進入模塊后。如圖3.4.1-1所示：

圖3.4.1-1

表單展示當前納稅人待申報稅務信息，點擊，打開申報界面。

3.4.1.1 地稅申報

3.4.1.1.1企業(yè)所得稅

3.4.1.1.1.1 居民企業(yè)所得稅月(季)度預繳（查賬征收）

實行查賬征收方式申報企業(yè)所得稅的居民納稅人（包括境外注冊中資控股居民企業(yè)）在月（季）度預繳企業(yè)所得稅時，通過本功能申報。

納稅人已做企業(yè)所得稅稅種認定、必須存在有效的稅費種認定且稅種認定的納稅期限內存在應申報稅費時,可以通過本功能進行申報。該申報功能需首先進行主表申報，再進行其他表單申報。

按照【申報納稅】—【受理即辦類】—【申報納稅】—【地稅申報】—【居民企業(yè)所得稅月(季)度預繳（查賬征收）】的路徑進入該功能模塊。主表如圖3.4.1.1.1.1-1所示：

圖3.4.1.1.1.1-1

納稅人識別號、納稅人名稱、所屬日期、填表日期自動帶出。

本期金額列，輸入營業(yè)收入、營業(yè)成本、利潤總額、特定業(yè)務計算的應納稅所得額、特定業(yè)務已預繳（征）稅款。累計金額列，輸入實際已預繳所得稅額。其他項目自動計算。

匯總納稅分支機構企業(yè)所得稅分配表

輸入總機構分攤所得稅額、總機構財政集中分配所得稅額、分支機構分攤所得稅額，各分支機構營業(yè)收入、職工薪酬、資產總額、分配比例。其他項目自動計算。

附表一

附表二

附件三

居民企業(yè)參股外國企業(yè)信息報告表

技術成果投資入股企業(yè)所得稅遞延納稅備案表

通過進行增刪行操作。

點擊校驗信息，點擊進行申報。還可通過點擊按鈕進行刷新、導出、打印操作。

3.4.1.1.1.2 居民企業(yè)所得稅月(季)度預繳（核定征收）

按照企業(yè)所得稅核定征收辦法繳納企業(yè)所得稅的居民納稅人在月（季）度預繳企業(yè)所得稅時，通過本功能申報。

納稅人已做企業(yè)所得稅稅種認定、必須存在有效的稅費種認定且稅種認定的納稅期限內存在應申報稅費時,可以通過本功能進行申報。該申報功能需首先進行主表申報，再進行其他表單申報。

按照【申報納稅】—【受理即辦類】—【申報納稅】—【地稅申報】—【居民企業(yè)所得稅月(季)度預繳（核定征收）】的路徑進入該功能模塊。主表如圖3.4.1.1.1.2-1所示：

圖3.4.1.1.1.2-1

納稅人識別號、納稅人名稱、所屬日期、填表日期自動帶出。

輸入收入總額、不征稅收入、國債利息收入、地方政府債券利息收入、符合條件居民企業(yè)之間股息紅利等權益性收益、符合條件的非營利組織收入。其他項目自動計算。

居民企業(yè)參股外國企業(yè)信息報告表

通過進行增刪行操作。

點擊校驗信息，點擊進行申報。還可通過點擊按鈕進行刷新、導出、打印操作。